Wil je een bedrijfsauto financieren, dan kies je meestal tussen een zakelijke lening en financial lease. Bij een lening leen je geld en koop je de auto zelf. Bij financial lease financiert de leasemaatschappij de auto en betaal je maandtermijnen, vaak met een slottermijn aan het eind.
Beide routes spreiden de kosten over meerdere jaren. Ze verschillen in eigendom, in de manier waarop je ze boekhoudkundig verwerkt en in de voorwaarden van de verstrekker. Rekenen helpt: begin met de lease-calculator voor je maandbedrag.
Bij een lening ben je vanaf dag één juridisch eigenaar van de auto. De bank kan een zekerheid eisen, bijvoorbeeld een pandrecht op de auto of op andere bedrijfsmiddelen. Je betaalt rente en aflossing over de looptijd van de lening.
Bij financial lease ben je vaak economisch eigenaar, terwijl de leasemaatschappij juridisch eigenaar blijft tot de slottermijn is voldaan. Je leest de basis op wat financial lease is. De precieze constructie staat in je contract.
Wie de auto wil behouden, kan de slottermijn aan het eind aflossen of herfinancieren. Dat wordt toegelicht bij de slottermijn herfinancieren. Wie de auto liever verkoopt, kijkt naar een financial lease auto verkopen na afloop.
De tabel zet de belangrijkste verschillen naast elkaar. Daarna lees je wat elk verschil in de praktijk betekent.
| Punt | Zakelijke lening | Financial lease |
|---|---|---|
| Eigendom | Jij bent eigenaar vanaf de koop | Leasemaatschappij is juridisch eigenaar, jij vaak economisch |
| Btw | Btw op de aanschaf betaal je direct | Btw loopt mee in de maandtermijnen |
| Aan het eind | Lening is afgelost, auto is van jou | Slottermijn aflossen of herfinancieren |
| Onderhoud en verzekering | Zelf regelen | Meestal zelf regelen |
| Zekerheid | Vaak pandrecht of andere zekerheid | De auto zelf dient vaak als zekerheid |
Een lening past als je zelf de auto kiest, bij een dealer koopt en de financiering los wilt houden. Financial lease past als je alles in één pakket wilt regelen en een slottermijn kunt dragen. De uiteindelijke keuze hangt af van je bedrijf en van de voorwaarden die je aangeboden krijgt.
Bij een lening betaal je de btw over de auto bij aanschaf, tenzij je die mag terugvragen. Bij financial lease loopt de btw mee in de termijnen. Of je btw kunt terugvragen, hangt af van het type voertuig en je gebruik. Controleer dat op belastingdienst.nl en met je accountant.
Voor lease lees je hoe het zit bij de btw op financial lease. Daar staat wanneer je aftrek hebt en wanneer niet.
Bij beide routes bepaal je de looptijd. Een langere looptijd verlaagt je maandlast, maar je betaalt er langer voor en de auto verliest ondertussen waarde. Hoe de looptijd de kosten beïnvloedt, lees je bij hoe de looptijd de kosten van financial lease beïnvloedt.
Ook een aanbetaling verandert je maandbedrag. Of dat voordeliger is, hangt af van je liquiditeit en van de voorwaarden. Daarover gaat financial lease met of zonder aanbetaling.
De slottermijn verlaagt je maandbedrag, maar je moet hem aan het eind kunnen opbrengen of herfinancieren. Reken daarom niet alleen met je maandlast. Kijk ook wat je aan het eind moet betalen en wat de auto dan waard is.
Een startende ondernemer met weinig buffer kiest vaak voor een route met lage kosten vooraf. Een gevestigd bedrijf met veel eigen vermogen kan een lening gemakkelijker dragen. Een bedrijf met meerdere voertuigen wil vaak een vast beheer van termijnen en looptijden.
Zet je situatie op een rij voordat je offertes opvraagt. Noteer je verwachte kilometers, je gewenste looptijd, je buffer en of je de auto na afloop wilt houden. Met die vier gegevens kun je offertes eerlijk vergelijken en voorkom je dat je op de laagste maandlast koopt zonder de rest te zien.
Bij beide routes zijn er kosten die in je administratie terechtkomen. Bij een lening gaat het om rente en afschrijving. Bij financial lease om de leasetermijnen en de afschrijving, afhankelijk van hoe je het boekhoudkundig verwerkt.
Wat je kunt aftrekken, staat bij welke autokosten aftrekbaar zijn bij financial lease. Of de rente fiscaal aftrekbaar is, lees je bij de rente bij financial lease. De boekhoudkundige behandeling staat bij financial lease op je balans.
Laat je accountant de juiste verwerking bevestigen. De regels hangen af van je rechtsvorm en van de manier waarop je de auto gebruikt.
Zowel een bank als een leasemaatschappij toetst je aanvraag. Ze kijken naar je onderneming, je inkomsten en de auto die je wilt financieren. Welke stukken ze vragen, verschilt per partij.
Voor financial lease staan de gebruikelijke eisen bij de eisen van leasemaatschappijen. Hoe lang een aanvraag duurt, lees je bij hoe lang een financial lease aanvraag duurt.
Start je net, dan is het zinvol om te weten dat het niet altijd uitmaakt of je een jaarrekening hebt. Lees daarvoor financial lease als startende ondernemer.
Heb je al een voorstel van je bank of een dealer? Dan kun je dat bij ons laten vergelijken. Wie al een offerte heeft voor operational of financial lease kan die gratis en vrijblijvend naast de onze laten leggen. Wij kopen in bij meerdere geldverstrekkers en leasemaatschappijen, dus we duiken er vaak onder. Of dat lukt, hangt af van de auto, de looptijd en de toetsing.
Upload je offerte via de pagina om je offerte te vergelijken. Wil je meer achtergrond over vergelijken? Lees dan de keuzehulp voor zakelijk leasen en het pillar-artikel verschil tussen operational en financial lease.
De keuze komt neer op eigendom en gemak. Wil je de auto direct op jouw naam en zelf de financiering regelen, dan past een lening. Wil je de financiering en de auto in één pakket, met een slottermijn aan het eind, dan past financial lease.
Je volgende stap is twee offertes opvragen en vergelijken op totale kosten per maand, btw en voorwaarden. Overleg de uitkomst met je accountant. Je kunt daarna direct een offerte aanvragen voor financial lease.
Lees ook: Ford Transit Custom operational leasen
Bij een lening koop je de auto zelf en los je het geld af. Bij financial lease financiert de leasemaatschappij en betaal je termijnen met een slottermijn.
Vaak economisch wel, juridisch niet tot je de slottermijn hebt voldaan. Controleer dit in je contract.
Dat hangt af van het type voertuig en je gebruik. Bij een bestelauto vaak wel, bij een personenauto in de regel niet. Raadpleeg de Belastingdienst.
Je lost hem af, herfinanciert hem of verkoopt de auto. Wat kan, staat in je contract.
Dat verschilt per verstrekker en per aanvraag. Vraag in je offerte na of een aanbetaling nodig is.
Ja, gratis en vrijblijvend via onze vergelijkpagina. We leggen hem naast de onze en duiken er vaak onder.