Wat is financial lease? Zo werkt het voor ondernemers

Financial lease is een zakelijke financiering van een auto. Je betaalt een vaste maandtermijn, de auto staat op naam van jouw bedrijf en na de laatste termijn (of de slottermijn) ben je ook juridisch eigenaar. Voor veel zzp'ers en mkb-ondernemers is het de manier om een bedrijfsauto te rijden zonder het volledige bedrag in één keer uit de zaak te halen.

Financial lease in het kort

Je wordt economisch eigenaar. De auto komt op jouw balans, je schrijft af en je hebt recht op de fiscale voordelen van een investering.
Vaste maandtermijn. Rente en aflossing zitten in één bedrag dat de hele looptijd gelijk blijft.
Slottermijn naar keuze. Een slottermijn verlaagt het maandbedrag; aan het einde betaal je die in één keer, herfinancier je hem of verkoop je de auto.
Zelf regelen: verzekering, onderhoud, banden en wegenbelasting zijn voor jouw rekening. Daar staat tegenover dat je zelf kiest waar je dat doet.
Nieuw én gebruikt. Financial lease kan op een nieuwe auto, maar ook op een occasion of op de auto die je al rijdt.

Hoe werkt financial lease stap voor stap?

1. Je kiest een auto

Dat kan een auto uit ons aanbod zijn, maar ook een auto bij een andere dealer of een particuliere verkoper. De leasemaatschappij betaalt de verkoper; jij betaalt de leasemaatschappij in termijnen.

2. Je bepaalt looptijd, aanbetaling en slottermijn

De looptijd ligt meestal tussen 12 en 72 maanden. Een aanbetaling of inruilauto verlaagt het te financieren bedrag. Een slottermijn verlaagt de maandtermijn, maar blijft aan het einde over. In de leasecalculator zie je direct wat elke keuze met het maandbedrag doet.

3. Aanvraag en beoordeling

Je levert een KVK-uittreksel, een identiteitsbewijs en recente cijfers of bankafschriften aan. Op basis daarvan beoordeelt de financier de aanvraag. Vaak weet je binnen één werkdag waar je aan toe bent.

4. Contract en tenaamstelling

Na akkoord teken je het leasecontract. De auto wordt op naam van je bedrijf gezet; de leasemaatschappij blijft juridisch eigenaar tot de laatste betaling. Dat is de zekerheid voor de financier, jij merkt er in de praktijk niets van.

5. Einde van het contract

Na de laatste termijn en de eventuele slottermijn is de auto helemaal van jou. Je kunt hem houden, verkopen of inruilen op een volgende auto. Lees ook hoe je je leaseauto overneemt aan het einde van het contract.

Wat kost financial lease?

De maandtermijn bestaat uit aflossing en rente. Vier factoren bepalen de hoogte:

Factor	Effect op de maandtermijn
Aanschafprijs van de auto	Hoe hoger het te financieren bedrag, hoe hoger de termijn
Aanbetaling of inruil	Verlaagt het te financieren bedrag en dus de termijn
Looptijd	Langer = lagere termijn, maar meer rente in totaal
Slottermijn	Lagere termijn nu, een bedrag ineens aan het einde

De rente hangt af van de leeftijd van de auto, de looptijd en de kredietwaardigheid van je bedrijf. Bij een btw-auto financier je meestal het bedrag exclusief btw: de btw vraag je in de eerstvolgende aangifte terug. Reken je eigen situatie door in de calculator of vraag een vrijblijvende offerte aan.

Fiscale voordelen van financial lease

Omdat je economisch eigenaar bent, behandelt de Belastingdienst de auto als een investering van je bedrijf:

Afschrijving: je schrijft de auto over meerdere jaren af en trekt die afschrijving af van de winst.
Rente aftrekbaar: de rente in de leasetermijn is een zakelijke kostenpost.
Btw terugvragen: bij een btw-auto vraag je de btw over de aanschaf direct terug (bij privégebruik volgt een correctie).
Investeringsaftrek: een investering in een bedrijfsauto kan in aanmerking komen voor investeringsregelingen. Welke precies, hangt af van de auto en het jaar van aanschaf; je boekhouder kan dat voor jouw situatie uitrekenen.

Rijd je meer dan 500 kilometer per jaar privé met de auto, dan geldt bijtelling. Dat is bij financial lease niet anders dan bij een gekochte auto. Meer daarover in is er bijtelling bij financial lease?

Voor wie is financial lease geschikt?

Financial lease past bij ondernemers die:

de auto aan het einde willen bezitten en daar dan vrij over willen beschikken;
veel kilometers rijden, want er is geen kilometerbeperking;
de fiscale voordelen van een investering willen benutten;
zelf willen bepalen waar de auto onderhouden en verzekerd wordt;
hun werkkapitaal liever niet in één keer in een auto stoppen.

Wil je juist geen omkijken naar onderhoud, verzekering en restwaarde en een vast bedrag voor alles? Dan is operational lease waarschijnlijk een betere keuze. In het verschil tussen operational en financial lease zetten we beide vormen naast elkaar.

Financial lease als zzp'er of starter

Ook als zzp'er kun je financial leasen; een eenmanszaak is daarvoor geen belemmering. Een financier kijkt naar je omzet en resultaat van de afgelopen periode en naar de auto zelf, die als onderpand dient. Ben je net gestart en heb je nog geen jaarcijfers, dan kijken we naar wat er wél is: je inschrijving, je opdrachten en je bankafschriften. Vaak is er meer mogelijk dan je denkt. Hoe dat precies gaat lees je in hoe werkt zakelijk leasen als zzp'er.

Waar moet je op letten?

Slottermijn versus restwaarde. Kies een slottermijn die de auto aan het einde ook echt waard is, anders moet je bijleggen als je hem verkoopt.
Totale rentekosten. Een lange looptijd geeft een lage termijn maar meer rente in totaal. Kies de looptijd die past bij hoe lang je de auto wilt rijden.
Vervroegd aflossen. Vraag vooraf wat de voorwaarden zijn als je het contract eerder wilt beëindigen.
Eigen kosten meerekenen. Verzekering, onderhoud, banden en wegenbelasting komen bovenop de leasetermijn. Voor een eerlijk maandbeeld tel je die mee.

Veelgestelde vragen

Is financial lease hetzelfde als een zakelijke lening?

Het lijkt erop, maar er is een verschil: bij financial lease is de auto zelf het onderpand en blijft de leasemaatschappij juridisch eigenaar tot de laatste betaling. Daardoor is financial lease vaak makkelijker te krijgen dan een ongedekte lening en hoef je geen ander onderpand in te brengen.

Wordt financial lease geregistreerd bij het BKR?

Financial lease is een zakelijke financiering. Bij een aanvraag op naam van je bedrijf vindt in de regel geen BKR-registratie plaats. Een bestaande BKR-registratie op privénaam kan wel meewegen in de beoordeling.

Kan ik een gebruikte auto financial leasen?

Ja. Financial lease kan op een occasion, ook een auto die je zelf ergens hebt gevonden. De leeftijd en kilometerstand van de auto bepalen mede de maximale looptijd en de rente.

Kan ik de btw over de auto terugvragen?

Bij een btw-auto (een auto waarop btw wordt gerekend, geen marge-auto) vraag je de btw over de aanschaf terug in je btw-aangifte. Je financiert dan meestal alleen het bedrag exclusief btw.

Wat gebeurt er als ik de slottermijn niet kan betalen?

Je kunt de slottermijn herfinancieren, de auto verkopen of inruilen, of het contract verlengen. Lees kan ik de slottermijn herfinancieren? voor de mogelijkheden.

Hoe snel kan ik in de auto rijden?

Na een complete aanvraag volgt meestal binnen één werkdag een beoordeling. Daarna zijn het contract en de tenaamstelling vaak binnen enkele werkdagen rond, afhankelijk van de leverancier van de auto.

Lees ook over financial lease

Alle artikelen over financial lease